Aktualizacja danych AML

Beneficjent rzeczywisty to:

• każda osoba fizyczna, która bezpośrednio lub pośrednio sprawuje kontrolę nad klientem. Ma do tego uprawnienia, które wynikają z okoliczności prawnych lub faktycznych i umożliwiają wywieranie decydującego wpływu na czynności lub działania podejmowane przez klienta, lub
• każda osoba fizyczna, w imieniu której są nawiązywane stosunki gospodarcze lub jest przeprowadzana transakcja okazjonalna, w tym:
• w przypadku osoby prawnej innej niż spółka, której papiery wartościowe są dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym podlegającym wymogom ujawniania informacji wynikającym z przepisów prawa Unii Europejskiej lub odpowiadających im przepisów prawa państwa trzeciego, osoba fizyczna, która:
• jest udziałowcem lub akcjonariuszem, i której przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji tej osoby prawnej,
• dysponuje więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym tej osoby prawnej, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu,
• sprawuje kontrolę nad osobą prawną lub osobami prawnymi, którym łącznie przysługuje prawo własności więcej niż 25% ogólnej liczby udziałów lub akcji, lub które łącznie dysponują więcej niż 25% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym tej osoby prawnej, także jako zastawnik albo użytkownik, lub na podstawie porozumień z innymi uprawnionymi do głosu,
• sprawuje kontrolę nad osobą prawną, ponieważ ma uprawnienia, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2021 r. poz. 217),
• zajmuje wyższe stanowisko kierownicze – jeśli udokumentowano brak możliwości ustalenia lub wątpliwości co do tożsamości osób fizycznych określonych w podpunktach a)–d) oraz jeśli nie stwierdzono podejrzeń prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu;
• w przypadku trustu: założyciel, powiernik, nadzorca – jeżeli został ustanowiony, beneficjent lub – gdy osoby fizyczne czerpiące korzyści z danego trustu nie zostały jeszcze określone – grupa osób, w których głównym interesie powstał lub działa trust, inna osoba sprawująca kontrolę nad trustem lub inna osoba fizyczna posiadająca uprawnienia lub wykonująca obowiązki równoważne z określonymi w tym punkcie;
• w przypadku osoby fizycznej, która prowadzi działalność gospodarczą – wobec której nie stwierdzono przesłanek lub okoliczności mogących wskazywać na to, że kontrolę nad nią sprawuje inna osoba fizyczna lub osoby fizyczne – przyjmuje się, że taka osoba fizyczna jest jednocześnie beneficjentem rzeczywistym.

Osoba zajmująca eksponowane stanowisko polityczne (PEP) to:

taka osoba, która zajmuje znaczące stanowisko publiczne lub pełni znaczące funkcje publiczne, w tym jest:

• szefem państwa, szefem rządu, ministrem, wiceministrem, sekretarzem stanu,
• członkiem parlamentu lub podobnych organów ustawodawczych,
• członkiem organów zarządzających partii politycznych,
• członkiem sądu najwyższego, trybunału konstytucyjnego oraz innych organów sądowych wysokiego szczebla, których decyzje nie podlegają zaskarżeniu, z wyjątkiem trybów nadzwyczajnych
• członkiem trybunału obrachunkowego lub zarządu banku centralnego,
• ambasadorem, chargés d’affaires, wyższym oficerem sił zbrojnych,
• członkiem organu administracyjnego, zarządczego lub nadzorczego przedsiębiorstwa państwowego, spółki z udziałem Skarbu Państwa, w których ponad połowa akcji albo udziałów należy do Skarbu Państwa lub innych państwowych osób prawnych,
• dyrektorem, zastępcą dyrektora oraz członkiem organów organizacji międzynarodowych lub osób pełniących równoważne funkcje w tych organizacjach,
• dyrektorem generalnym w urzędach naczelnych i centralnych organach państwowych, dyrektorem generalnego urzędu wojewódzkiego,
• inną osobą zajmującą stanowisko publiczne lub pełniącą funkcje publiczne w organach państwa lub centralnych organach administracji rządowej,
• osobą znaną jako bliski współpracownik osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne, czyli osobą fizyczną, która jest beneficjentem rzeczywistym osoby prawnej, jednostki organizacyjnej nieposiadającej osobowości prawnej lub trustu – wspólnie z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne lub utrzymującą z taką osobą inne bliskie stosunki związane z prowadzoną działalnością gospodarcza,
• osobą fizyczną, która jest jedynym beneficjentem rzeczywistym osoby prawnej, jednostki organizacyjnej, która nie ma osobowości prawnej, lub trustu – o których wiadomo, że zostały utworzone w celu uzyskania faktycznej korzyści przez osobę zajmującą eksponowane stanowisko polityczne,
• członkiem rodziny osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne, czyli:
• małżonkiem lub osobą pozostającą we wspólnym pożyciu z osobą zajmującą eksponowane stanowisko polityczne,
• dzieckiem osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne i jego małżonka lub osoby pozostającej we wspólnym pożyciu,
• rodzicem osoby zajmującej eksponowane stanowisko polityczne.

Wykaz krajowych stanowisk i funkcji publicznych będących eksponowanymi stanowiskami politycznymi oraz wyjaśnienie definicji beneficjenta rzeczywistego i innych pojęć wynikających z ustawy z dnia 1 marca 2018 roku o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) znajdą Państwo na naszej stronie internetowej poświęconej tej tematyce: www.gstfi.pl/aml.